Важность финансового планирования в сегодняшних условиях

Материал подготовлен в рамках участия в конкурсе «ФинГрамота: время обратить внимание!»

Фінансове планування

За последние пару месяцев в Украине произошло значительное снижение экономической активности. Карантин уже был классифицирован как форс-мажор на законодательном уровне. В следствии чего, украинские компании получили законное основание для освобождения от ответственности за несвоевременное выполнение своих договорных обязательств. Многие украинские компании будут вынуждены прекратить свою деятельность, в том числе путем ликвидации или банкротства, в то время, как другие столкнутся с финансовыми трудностями. Согласно прогнозу, подготовленному Департаментом экономических исследований Euler Hermes, количество банкротств в мире в целом вырастет в этом году по меньшей мере на 20%.

В следствии данной ситуации многие украинцы потеряли работу и не могут позволить себе элементарно оплачивать счета. За несколько недель коронавирус превратился из далекой проблемы в фактор, кардинально влияющий на то, как мы живем и работаем.

Когда обстоятельства меняются почти ежедневно, вряд ли ситуация могла быть предсказуема. Финансовые руководители были полны уверенности и оптимизма относительно предстоящего года, но все резко изменилось. Неопределенность и отсутствие финансового планирования негативно повлияло на бизнес как в Украине, так и в мире. Вспышка коронавируса изменила повестку для большинства финансовых руководителей, которым сейчас следует как можно скорее задуматься о мерах реагирования на эти потрясения.

Легко отодвинуть финансовое планирование на второй план, особенно во время кризиса. Но, если украинцы не будут пристально следить за своими деньгами прямо сейчас, позже могут возникнуть серьезные проблемы.

Оптимизм финансовых руководителей в Европе

Несмотря на достаточно неспокойную политическую и экономическую ситуацию последних нескольких лет, в феврале финансовые руководители компаний в Западной Европе с уверенностью смотрели на предстоящий 2020 год. Две трети опрошенных до вспышки Covid-19 в Европе ожидали, что рентабельность и оборот их компаний повысится, при этом оценки представителей крупных компаний относительно обоих показателей были особенно оптимистичными (роста оборота и рентабельности ожидали, соответственно, 76% и 74% респондентов из крупных копаний; для сравнения, результаты для компаний меньшего размера – 62% и 59%).

Опрос первоначально проводился с 5 февраля по 2 марта 2020 года, еще до основной вспышки Covid-19 в Европе. В то время только 2% респондентов прозорливо назвали коронавирус фактором, вызывающим беспокойство. Хотя имелись некоторые причины и для пессимизма, такая озабоченность касалась главным образом отдельных компаний, и не была широко распространена. Несмотря на разрушительное воздействие коронавируса на экономику, финансовые руководители сохраняют заметный оптимизм относительно будущего. По словам Фабриса Леви, главного финансового директора компании Uberall во Франции, рано или поздно все опять придет в нормальное состояние, и тогда вы снова вернетесь к своей стратегии, и будете просто ее реализовывать.

Финансовое планирование. Возможно ли оно в нынешних условиях?

Визиты клиентов к консультантам по финансовому планированию значительно увеличились после пандемии коронавируса. Что касается консультантов, они должны помнить, что COVID-19 и надвигающаяся рецессия, которую он начал, только усугубят беспокойство их клиентов.

Что сейчас важно, чтобы инвесторы не брали на себя больший риск, чем они могут выдержать в случае спада на мировом фондовом рынке. Инвесторы не должны обвинять своих инвестиционных консультантов в том, что они не избежали потерь на фондовом рынке.

Клиенты ищут уверенности в своих инвестициях, и они настроены сегодня более пессимистично слыша постоянные новости о состоянии рынков и распространении вируса. Физлица, особенно те, кто планирует выход на пенсию должны воспользоваться финансовыми планировщиками и меньше полагаться на советы друзей, членов семьи или Интернета.

Фінансовий оптимізм

Для любого бизнеса, даже в лучшее время, планирование — это достаточно непростой процесс. В условиях нестабильности современного мира компании сталкиваются с дополнительными проблемами в процессах планирования и прогнозирования:

Разработка и моделирование постоянного сценария;
Дискомфорт и неуверенность в будущих прогнозах;
Срочная потребность в решениях и курсах действий;
Неясная структура принятия решений и неоднозначные критерии или причины непредвиденных обстоятельств.

Что следует учитывать финансовым директорам и лидерам планирования при проведении финансового планирования в условиях глобальной пандемии?

Поскольку компании готовятся к планированию на 2021 в условиях текущей пандемии, следующие стратегии могут помочь смягчить неопределенность, чтобы выработать более эффективный и полезный финансовый план на 2021 год.

Используйте силу ежемесячного прогноза

Многие организации выполняют квартальный прогноз (если они вообще выполняют прогноз). Сегодня руководители все чаще ожидают, что прогнозируемые данные будут обновляться ежемесячно, для корректировки прогнозов и включения новых сценариев. Организациям следует рассмотреть возможность прогнозирования ключевых позиций и основных факторов на ежемесячной основе, включая основные показатели, рост выручки и операционную прибыль. Учитывая изменяющиеся рыночные условия, выявление основных факторов и показателей, по которым организации ежемесячно оценивают разницу между прогнозом и фактической суммой, может оказаться более полезной для организации, чем составление подробного плана.

Пересмотр сроков и циклов планирования

Компании могут откладывать сроки принятия решений и циклы планирования (например, отсрочка начала, чтобы получить больше уверенности в нынешней ситуации перед стартом). С учетом этого у компании есть возможность оценить, какие виды деятельности действительно приносят пользу, даже в рамках процесса стационарного планирования, чтобы упорядочить и переориентировать свои усилия для реализации более гибкого подхода, который может быть используется для 2021 года и далее.

Новые цифровые возможностей также могут сыграть значительную роль в облегчении бремени установления целей, анализа сценариев, особенно когда внедряются технологии, которые могут помочь принимать новые данные и оценивать их релевантность автоматически, как часть возможностей планирования.

Смещение приоритетов на достижение конкретных целей

Обзоры финансовых планов обычно проводятся в течение двух-трех этапов. В течение каждого раунда исполнительная команда просматривает данные плана в целом. Обзор бесед и встреч может быть длительным и непродуктивным. Хотя цифры могут меняться, вопросы часто совпадают. Какой темп роста предполагала каждая бизнес-единица? Почему расходы продолжают расти, когда нашим стратегическим ориентиром было держать цифры на одном уровне? В такие нестабильные времена сквозной цикл обзора может привести к неэффективным дискуссиям или недостаточной осуществимости с точки зрения сроков.

Вместо этого организации должны концентрировать каждую сессию проверки на конкретной цели, мотивированной текущей операционной средой (например, смещение акцента с прибыльности на ликвидность, определение приоритетов портфеля и управление краткосрочными расходами). Сосредоточив беседу на целях, компании могут иметь содержательные, целенаправленные беседы, необходимые для более аналитического выполнения.

Для успешной реализации финансовым компаниям и организациям следует бросить вызов существующим механизмам, с помощью которых они выполняют свои процессы планирования и прогнозирования и разрабатывают соответствующие сценарии. Целенаправленные усилия с использованием краткосрочных и долгосрочных стратегий, могут укрепить возможности планирования в периоды кризисов.

Что такое алгоритмическое моделирование и прогнозирование?

Алгоритмическое моделирование и прогнозирование используют статистические модели для описания того, что может произойти в будущем. Это процесс, основанный на хранилищах исторических данных компании и рынка, статистических алгоритмах, выбранных опытными исследователями данных, и современных вычислительных возможностях, которые могут сделать сбор, хранение и анализ данных быстрым и доступным.

Модели прогнозирования предлагают большую ценность, когда они могут учитывать отклонения, обрабатывать события и аномалии в данных и самостоятельно корректировать курс. Со временем точность прогнозирования улучшается, поскольку алгоритмы «учатся» на предыдущих циклах.

Жизнь «здесь и сейчас» для населения

Независимо от того, живете ли вы в одиночку, имеете семью или владеете бизнесом, денежные потоки являются ключом к управлению вашей краткосрочной ситуацией во время пандемии. Составьте краткосрочный план вашей жизни и ваших действий.

Оптимізуйте витрати

Регулярно пересматривайте свой бюджет и анализируйте, куда уходят ваши деньги. Теперь настало время подумать о том, какие расходы на ведения домашнего хозяйства могут быть разумно сокращены. Например, если все в семье транслируют Netflix, возможно, пришло время пересмотреть пакет кабельного телевидения.

Однако будьте реалистами: вам не нужно устранять все расходы, которые приносят вам позитивные эмоции или счастье, чтобы не впадать в депрессию. Эти небольшие изменения должны быть управляемыми в долгосрочной перспективе.

Если ваше финансовое положение ухудшается и у вас возникают проблемы с оплатой счетов, займов и других расходов, подумайте о том, чтобы связаться с кредиторами, кредитными службами и другими кредиторами. Вам может быть предложено несколько вариантов, особенно если вы обращаетесь рано. Кроме того, убедитесь, что вы в курсе различных программ государственной поддержки, доступных для вас.

После того, как был составлен краткосрочный план, пришло время подумать о том, насколько гладко прошел этот процесс и нужно ли вам подготовиться к неожиданным ситуациям, которые могут возникнуть в будущем.

Именно здесь сейчас и начинается долгосрочное планирование. Вы можете начать вносить коррективы в создание запасных фондов и резервных счетов, для того, чтобы вы были защищены в следующий раз, когда случится кризис. Если у вас есть наличные сбережения, сейчас также может быть время воспользоваться возможностями долгосрочных инвестиций.

Чтобы помочь лучше позаботиться в ваших финансах, вам поможет поддержка профессионального планировщика, такого как профессионал CFP или профессионал QAFP ™. Он может помочь вам управлять как краткосрочным, так и долгосрочным финансовым планированием.